Ret. INSS - Serviçoes

Duvida !!! quando eu faço um recolhimento em nome de uma outra empresa referente a INSS ret s/Serviços, como eu posso proceder na contabilização dessa retensão .. por exemplo:

Serviços - R$ 1.000,00.
*INSS ret - R$ 110,00.

* o imposto foi feito no nome da empresa que prestou serviço.
mas a nossa empresa fez o pagamento.

1) Lançamento:

D - Serviços (CR)
C - 0
Valor: R$ 1.000,00

D - 0
C - INSS Ret s/Serv (PC)
Valor: R$ 110,00

D- 0
C - Fornecedor
Valor: R$ 890,00

Pagamento do INSS Ret s/Serviços:

D - INSS Ret s/Serviços (PC)
C - Caixa (AC)
R$ 110,00

Pagamento do Fornecedor:

D - Fornecedor (PC)
C - Caixa/Banco (AC)
Valor: R$ 890,00

ou:

D - Serviços Prestados (CR)
C - 0
Valor: R$ 1.000,00

D - 0
C - Descontos Obitidos (CR)
Valor - R$ 110,00

D - 0
C - Fornecedor (PC)
Valor: R$ 890,00

Pagamento do INSS ret s/Serviços:

D - Impostos e Taxas (CR)
C - Caixa (AC)
Valor - R$ 110,00

Pagamento Fornecedor:

D - Fornecedor (PC)
C - Caixa/Banco (AC)
Valor: R$ 890,00

Favor me tirem essa duvida ... !!!

Bom dia.

O lançamento dos serviços com retenção de INSS normalmente é feito:

D- serviços prestados 1.000,00
C - INSS retido terceiros 110,00
C - caixa/banco 890,00

pagamento da GPS código 2631:

C - INSS retido terceiros 110,00
D - Caixa/banco

Tudo OK?

André a conta inss terceiros que vc informa acima .. esta em que grupo no passivo ...

Anderson,

Passivo Circulante, sub-grupo contrib. sociais a recolher (exemplo).

OK?

Sim ... Mas o recolhimento feito esta no nome da empresa que prestou serviços pra gente ...!!! a minha duvida é essa ... vai ficar a prov e o recolhimento no passivo tbm ...

Bom dia

Exatamente.
Apesar da GPS ser preenchida com os dados do prestador de serviços (CNPJ e Razão social) a provisão deverá ser feita no Passivo, no mês de competência.

valeu ... obrigado ...

Boa Tarde colegas!
Estou com uma dúvida, será que alguém pode me judar?
Tenho uma empresa que é prestadora de serviços, na Nf há retenção de inss, o valor recebido pelo meu cliente corresponde ao total da Nf mmos o valor retido de Inss.
Como faço para contabilizar de maneira correta?
Tenho feito da seguinte forma:

Duplicatas a receber
Serviços Prestados
Total Faturamento

Bco
Duplicatas a receber
Valor Líquido

Inss Retido
Duplicatas a receber
(Total da retenção)

Serviços Prestados
Duplicatas descontadas
Valor líquido

Estes lançamentos estão corretos? E como credito a conta duplicatas descontadas? Existe outro modo de contabilizar?

Muito obrigada a todos,
Suenne

Boa tarde, Suenne


O seu último lançamento é incabível

Visto que este lançamento não se encaixa a esta rotina, o mesmo deve ser eliminado. Dando prosseguimento ao raciocínio, você precisa compensar o INSS retido nos lançamentos de fechamento do mês:

D) Depesas com INSS
C) INSS a Recolher
R$ (Cota patronal+sat+terceiros) sobre (pró labore+folha+serviços de autônomos)

D) Salários a Pagar
C) INSS a Recolher
R$ Contribuição descontada na folha de pagamento, caso a empresa tenha funcionários registrados

D) Pró Labore a Pagar
C) INSS a Pagar
R$ Contribuição descontada do(s) dirigente(s), caso a empresa pague Pró-labore

D) INSS a Pagar
C) Salários a Pagar
R$ Valor do salário família, caso haja

D) INSS a Pagar
C) INSS a Recuperar
R$ Valor do INSS retido nas notas fiscais

Bom trabalho

Nota: contas ilustrativas; o plano de contas da empresa deve ser observado.

Muito obrigada, Ricardo!
O que seria de mim sem este fórum e seus colaboradores?

Olá, sou novo aqui no fórum e já trago uma pergunta "cabeluda".
Exemplo: Tenho um fornecedor de prestação de serviço pra pagar em 10 parcelas de 1.000,00, valor total da NF 10.000,00 impostos (INSS e ISS) 2.000,00.
Como faço pra pagar o fornecedor se os impostos são maiores que o valor da 1ª parcela, devo descontar proporcional ou não pago o fornecedor por 2 meses?
Se tiver uma legislação que me explique isso gostaria que me enviasse pois foi levantado essa polemica em minha empresa.
Obrigado!

Como sou novo no fórum peço desculpas pelo questionamento acima, já está postado na área de Legislação Federal.
Obrigado!