Contabilização de transferência entre matriz e filial para S

Boa tarde!

Tenho lido muitos tópicos sobre contabilização de matriz e filial, mas ainda continuo com dúvidas, pois não tenho muito conhecimento em contabilidade. A matriz, que é do Simples Nacional, transfere mercadorias para a filial, mas não sei como contabilizar esses lançamentos nem quais contas usar.
Outra dúvida que tenho é que, nos últimos meses as despesas da matriz aumentaram e as receitas diminuíram, então pra matriz não ficar com o Caixa negativo, paguei as despesas com o Caixa da filial. Também não sei se tenho que fazer mais lançamentos sobre essa situação ou se só debito a despesa matriz e credito o caixa filial.
Gostaria que alguém pudesse me ajudar, pois estou totalmente perdida.

Att: Sirleny

Bom dia!

1º - não pode ser contabilizado as transferências, deverá ser excluído se caso o seu sistema importe para a contabilidade pois se não ficará com duas entradas pois já será contabilizado na matriz essa entrada, esse procedimento de transferência é fiscal e não contábil. Esse procedimento estará no livro fiscal em saídas;

2° - Em relação a contabilização do caixa:

Terá que fazer uma transferência entre contas transferindo do caixa da filial pro caixa da matriz:

Banco (C) (Filial) -pois estará saindo da filial
Conta Corrente (D) (Matriz) - pois entrará na conta da matriz

Caixa (C) (Matriz) -pois será pago pela matriz e não pela filial devido a transferência
Fornecedores (D) - pois estará liquidando suas obrigações




Espero ter ajudado.

Bom dia Luiz!

Quanto a sua primeira resposta eu entendi que não preciso registrar na contabilidade a transferência de mercadorias que a empresa faz?
Em relação a segunda resposta antes de pagar o fornecedor eu não deveria debitar Caixa Matriz e creditar Conta Corrente Matriz para que o Caixa tenha
saldo? E qual é o lançamento que eu devo fazer devolvendo esse dinheiro pra Filial?


Sirleny

Sirleny, estará registrado fiscalmente, no livro de apuração de icms.

Em relação a contabilização, coloquei apenas a questão de transferencia entre conta, a contabilização total será :

Banco (C) (Filial) -pois estará saindo da filial
Conta Corrente (D) (Matriz) - pois entrará na conta da matriz

Conta Corrente (C) - pois será transferido para o caixa
Caixa (D) - pois irá aumentar valor em caixa

e aí sim:

Caixa (C) (Matriz) -pois será pago pela matriz e não pela filial devido a transferência
Fornecedores (D) - pois estará liquidando suas obrigações

Para voltar o valor a filial:

Caixa (C) - matriz
Banco (D) - matriz

Banco (C) - (Matriz)
Conta Corrente (D) - Filial

Conta Corrente (C) - Filial
Caixa (D) - Filial

Espero ter ajudado

Obrigada Luiz, ajudou muito.