Inss Retido

Boa tarde

Tenho um cliente que presta serviços para a Prefeitura Municipal, e na NF é retido 3,5% de INSS, sei que o lançamento contábil é o seguinte:

Emissão da NF


D: INSS a Recuperar (Ativo Circulante)
C: Receita de Prestação de Serviços (Contas de Resultado)

Pela Compensação com INSS devido

D: INSS á Recolher (Passivo Circulante)
C: INSS á Recuperar (Ativo Circulante)

Minha dúvida é a seguinte, essa empresa tem um INSS (GPS) menor que o que está sendo compensado, ele não está pagando nada de INSS da folha de pagamento dos funcionários e ainda está ficando um valor para compensar.

Como faço?

Obrigada!!!

Tem a opção de solicitar restituição, mas não vale a pena pois demora muito para receber. O ideal é ir compensando mesmo.

Olá, Boa tarde!

Conforme o Elias já comentou, existe a opção de restituição, entretanto é um processo demorado que consequentemente não vale a pena, portanto, o ideal é que a empresa mantenha sob controle esses saldos a compensar (créditos), e vá baixando à medida que vá calculando os valores de INSS.

Att.