lanamento despesas nf

boa tarde gente, há algo que me intriga, vamos supor aqui no escritório que trabalho que a pessoa responsável pelo setor fiscal lança uma nota fiscal de um cliente á prazo, e no próximo mês vem o boleto da primeira prestação já pago para o meu setor contábil para eu lançar, acredito eu que eu tenho que ir dando baixa nas prestações da NF por que senão pode ficar em aberto, como faço isso? ou vamos supor que foi uma compra de mercadoria eu só lanço no débito como compra de mercadoria (CR) sem precisar dar baixa na NF da mesma?

Gabriela,

Vamos lá, por mais que seja simples a operação acaba aparecendo algumas interpretações confusas mesmo.
Seguindo a risca dos lançamentos e pela ordem citada, ficarão assim:

Compra de Mercadoria a Prazo e "baixa" na contabilidade:

D- Estoque de Mercadorias ou Produtos - AC
C- Fornecedores Gerais - PC

Baixa da duplicata:
D- Fornecedores Gerais - PC
C- Disponível Caixa e Equivalentes - AC

Saliento que, deve ser lançado no livro fiscal controle de duplicatas o valor, número e data do pagamento, para fins de integração conciliar no contábil.

A conta mercadorias não pode ser lançado em despesas, isso é absurdamente incorreto. Pois é uma operação fim da empresa e constante, um bem e direito, sendo assim ativo para o estoque e passivo para a obrigação a ser paga.

Espero ter ajudado,

Sds.

Bom dia Gabriela,

Só complementando ainda mais a resposta do nosso colega Kaik R. Vieira, aconselho sempre e em todas as operações de compra e venda lançar as mesmas em contas de fornecedores ou clientes. Lançadas desse jeito fica um controle melhor, alem de ser mais correto. Também é orientado a ser usado dessa forma por fiscais.