Vera Maura
Prata DIVISÃO 2 , Analista FiscalBom dia!
Gostaria muito da orientao desse site, pois sempre que tenho grande dvida recorro voces e com o material que leio neste forum, sempre muito esclarecedores, acabo por tirar minhas dvidas. Porem, existe uma que no consegui solucionar:
Empresa no Lucro Presumido, recolhe seus impostos federais pelo Regime de Caixa, Como ficam esses lanamentos na Contabilidade, de forma que fechem as contas de ISS? E impostos (0,65% Pis, 3% Cofins, IRPJ/Trimestral 4,8%, CSLL/ Trimestral 2,88%), o ISS dessa empresa de 5%).
Por exemplo:
Emissao de NFs n 10 data 05/02/2014 R$ 10.000,00, com ISS Retido de R$ 500,00;
Emissao de NFS n 11 data 02/03/2014 R$ 5.000,00, sem retenao do ISS (ISS a pagar R$ 250,00);
Recebido DUPL 10 em 30/03/2014 R$ 9.500,00;
Recebido DUPL 11 em 20/04/2014 R$ 5.000,00;
Pis 03/2014 R$ 65,00
Cofins 03/2014 R$ 300,00
IRPJ - 1 Trim 2014 R$ 480,00
CSLL 1 Trim R$ 288,00