Contabilização

Compramos argônio do fornecedor White Martins, sem acordo de preço, durante o acordo fomos pagando normalmente as NFs, porém quando houve o acordo do preço, verificamos que tínhamos pagado a maior. Ao ser negociado o reajuste, gerou um crédito para a Empresa de aproximadamente 70.000,00, porém esse valor o fornecedor vai nos fornecer em material, emitindo notas como remessa para troca. Lançamos essa nf em nosso sistema sem nos creditar dos impostos.
A dúvida é com relação a contabilização, pois esse material é de processo produtivo e movimenta estoque. D Estoque e C ???

Aguardo Retorno.

Wagner,

já que é um pagamento a maior você pode lançar como adiantamento a fornecedor.

D-adiantamento a fornecedor(AC) 70.000,00
C-fornecedores(PC)

pelas nfs emitidas para troca

D-estoque(AC)
C-adiantamento a fornecedor(AC)


espero ter ajudado.