Saldo Extrato bancario com Saldo contabilidade s/ aplicações

Companheiros bom dia!


Estou lançando extrato do Santander...
A empresa é do Simples Nacional e o saldo de aplicação financeira não bate com o extrato tem uma diferença a menor de R$ 0,17, fazendo analises no extrato notei que existe rendimento s/ aplicação no valor de r$ 22,00 e alguns centavos.

Efetuei lançamento D - Aplicação financeira e C - Receitas s/ aplicação no valor dos r$ 22,00 mas o saldo ainda não bate.
Notei que existe alguns valores de IR talvez uns r$ 16,00 ou menos tenho que lançar também esse IR?

Como seria esse lançamento?
Lembrando que a empresa é do Simples Nacional.

Desde já agradeço.

Maria de Fatima,

Na aplicação

D - Aplicação
C - Banco

Crédito dos juros sobre a aplicação

D - Aplicação
C - Juros Ativos (CR)

IRF sobre os rendimentos:

D - Despesas bancarias (CR)
C - Aplicação Financeira

No resgate

D- Banco
C - Aplicação

Se aplicação for superior a 12 meses, classificar a aplicação no Ativo não Circulante. Os rendimentos e despesas deve ser reconhecida mensal.

Bom dia!

Obrigado pela resposta.

Se o IR for inferior a 10,00 não precisa lançar?

Grata

Os rendimentos produzidos por aplicação financeira de renda fixa ou de renda variável estão sujeitos a retenção do IR, mesmo inferior a 10,00. Portanto, se o valor esta deduzindo a aplicação, então precisa ser contabilizado. Enfim, você irá espelhar o extrato da aplicação em sua contabilidade.

Bom dia!

Apenas reiterando informações...

Acabei de analisar junto com minha chefe e chegamos a conclusão de que também faltava lançar os valores de IOF referente ao resgate, pq no extrato conta corrente vem o valor do resgate só que liquido e na movimentação da conta fundo vem valor bruto e valor IOF...
Então deduzindo o valor IOF chega-se no valor liquido do extrato.


A parte do IR graças a vocês tb já resolvi.

Obrigada mais uma vez!