Contabilização de iss

Boa tarde a todos,

meus caros é o seguinte preciso que vocês me auxiliem como escriturar o ISS, tem uma empresa do Simples Nacional no municipio de São de João de Meriti que ao emite NF é taxada em 5% pela Prefeitura de São João e mais 5% pela Prefeitura do Rio de Janeiro que é o local em que o serviço é prestado. Então eu não sei como escriturar o esses 02 ISS por isso a ajuda de vocês e desde já agradeço a atenção.

Obrigado,

Nelson

Olá Nelson,

Tem algo errado, o ISS não pode ser cobrado 2 vezes.

Ou é devido ou retido.

Adailson,

obrigado pela atenção, mas foi exatamente isto que aconteceu a Prefeitura de São João de Meriti efetuou a cobrança o que eu achei errado mais eles insistiram que estava na legislação e quanto a cobrança no RJ estava correta, e estou procurando um modo de contabilizar essas despesas.

Muito obrigado.

oi, trata-se um caso clássico de bi tributação; ao valor retido indevidamente, contabiliza-se:

d: iss retido [ativo circulante\impostos e contribuições a compensar e/ou recuperar]
c: banco c/c. [ativo circulante \caixa e equivantes de caixa (antigo "disponível")]

aconselho a entrar c/ pedido administrativo junto a prefeitura requerendo a devolução desse valor,
ou
contacte um advogado especializado em direito tributário.

boa sorte, bom trabalho e boa noite a todos!

Boa noite Adailson.

Conforme bem orientado por nossos amigos é o famoso caso da bi tibutação.

Mas vamos lá

ISS realmente devido (não vou citar o mérito de qual cidade tem direito)

D - ISS Retido na Fonte (CR)
C - Cliente (AC)

Eu não o lanço como a compensar pois não haverá aquela apuração classica do ISS a pagar x compensar.

ISS Irregular

D - ISSQN a Recuperar (AC)
C - Banco

att

Bi tributação é algo que devemos nos atentar muito.

No caso do ISS, é mais complexo até mesmo que o ICMS, pois cada município tem seu regulamento sobre esse imposto, mas sempre há harmonia contra a bi tributação, nesse caso isso só ocorre por descuido de quem emite a nota fiscal.

Bom Dia

Minha empresa, domiciliada em Guarulhos prestou serviços para empresa em SP e teve ISS retido em SP, mas prefeitura Guarulhos não aceitou o não recolhimento, conclusão a empresa foi bi-tributada no ISS. Este serviço foi prestado e teve a retenção em 2014, mas a cobrança e o pagamento em Guarulhos foi feito e 2015. Em 2014 a empresa era lucro presumido em 2015 a empresa passou a ser simples nacional. (Que confusão).
Como devo fazer este lançamento de ISS?
A conta de ISS é uma conta redutora de receita, por isto não sei como e quando fazer tais lançamentos e também os exercícios diferentes.
Devo fazer conforme orientação acima e se não conseguir a devolução?


Obrigada

Flavia