Pagamento em duplicidade

Bom dia colegas,

A empresa pagou em duplicidade um fornecedor. Esse fornecedor mandou um cheque para abater o valor.
Como lancar esse procedimento na contabilidade?

Muito obrigada.

Olá, bom dia!

Se a empresa pagou o valor duas vezes, entendo que deve ser contabilizado da seguinte forma:

1º pagamento: Faz normalmente a baixa do fornecedor.

D - Fornecedor (PC)
C - Banco (AC)

2º pagamento: deverá ser tratado como uma espécie de adiantamento que sua empresa fez a esse fornecedor (crédito da empresa com ele).

D - Adiantamento a Fornecedor (AC)
C - Banco (AC)

Pelo recebimento através de cheque do valor adiantado:

D - Cheques a compensar (AC)
C - Adiantamento a fornecedor (AC)

Pela compensação do Cheque no banco:

D - Banco (AC)
C - Cheques a compensar (AC)

Att.