Valor pago a menor que a folha de pgto

Olá,

Como Contabilizo o Valor que foi pago ao funcionário a menor que o da Folha.

O valor na folha era R$ 2407,00
No dia 05 foi pago R$ 2328,59

Descontado: R$ 78.41

O desconto segundo o Setor de DP é referente a alguma despesas que ocorreu no mês, porem não sabem informar e nem consta na folha, apenas descontaram do funcionário e o mesmo está ciente. A questão é como contabilizar esse valor!

oi, o "dp" não sabe informar a qual despesa se refere esse desconto??? penso que o setor responsável pela elaboração da folha de pagamento deve esclarecer essa dúvida; até que isso se resolva, à título de sugestão, classificar esta diferença

d: salários a pagar (passivo circulante\obrigações trabalhistas)
c: c/c. "nome do funcionário" - conta transitória (idem)

boa noite!