Pendências pagtos não identificados

Boa tarde,
Estou fechando balanço de 2015 para entregar o ecd atrasado e não tem como ser identificados os pagtos através de cheques e transferências bancárias, nunca teve contabilidade e foram feitos lançtos contra a conta de balanço de abertura com base em doctos oficiais, extratos bancários, darf´s recolhidos, conforme sugestões que li aqui pelo site, o problema é que o banco esta com essas pendências que esta com saldo de quase 300.000,00 na contabilidade enquanto no extrato é de 150,00 pediram para fechar do jeito que está pois não tem como identificarem esses pagtos, pois segundo eles são pagtos de particulares e de contas de uma empresa pela outra, como proceder nesse caso sendo que ao entregar a ecd o contador assina com seu certificado digital também ? enviaria um e-mail com o balancete e a relação das pendências para que seja aprovado pelos sócios ? qual a responsabilidade do contador em um caso desses ? Obrigado a todos