Impostos em aberto na contabilidade, porém, pagos.

Boa tarde.



Fiz a conciliação do impostos federais/municipais ( IRRF/CSRF/ISS retido) de uma empresa e verifiquei que os mesmos encontram-se em aberto na contabilidade, porém, já foram recolhidos, consultei a PMSP e o e-CAC, não consta nada em aberto na Situação Fiscal.

Esses valores vem sendo carregados desde 2013 até agora. A empresa é tributada pelo Lucro Real.


Como proceder nesse caso, uma vez que, esses débitos não existem de fato?



Att.

Você têm os comprovantes quitados.

Verifique se a conta bancária está reconciliada. Se tiver podem ter sido pagos pelos sócios.

Vc sabe que manter passivo pagos em aberto caracteriza "passivo fictício" e sujeito a graves consequências pois podem presumir omissão de receitas.

Bom dia Zenaide Andrioli Brandão



Caso afirmativo, tenham sido pelos sócios, quais lançamentos contábeis devem ser utilizados?




Att.