Lançamento NF saída

Boa noite Srs.,

Em Junho/2008, o departamento fiscal da empresa, não lançou uma NF saída. (5.101)
Como lanço na contabilidade?
Sendo que já encerrei o balanço.
O depto. fiscal, vai lançar em Jun/08 e retificar a gia e recolher os devidos tributos em atraso.

Já na contabilidade, realmente, não sei o que fazer. Se lançar agora em 2009, meu faturamento não vai fechar com a gia do mês.

Att.,

Rafael

Rafael H

Lanche em Ajustes de Exercícios Anteriores e faça o recolhimentos dos tributos.

Exemplo: Vendas de 1.000,00.

D-Contas a Receber
C-Ajustes Exercícios Anteriores.....1.000,00

D-Ajustes Exercícios Anteriores
C-PIS a Recolher..............................50,00

D-Ajustes Exercícios Anteriores
C-Cofins a Recolhe..........................70,00

D-Ajustes Exercícios Anteriores
C-ICMS a Recolher..........................180,00

D-Ajustes Exercícios Anteriores
C-Estoque (pelo CMV)..............................................600,00

O saldo da conta Ajustes Exercícios Anteriores ficou credor em 100,00

D-Ajustes Exercícios Anteriores
C-Lucro ou Prejuizo Acumulado...............................100,00
(conta onde foi contabilizado o resultado do execício anterior)

Se foi feita a Contagem do estoque em 31/12 os 600,00 indiretamente já foi contabilizado como CMV então contabilize tambem os 600,00(1000-50-70-180-100)
D-Estoque
C-Lucro ou Prejuizo Acumulado...............................600,00
(conta onde foi contabilizado o resultado do execício anterior)


Se deu lucro voce tambem ter que Recolher IRPJ e CSLL

Faça tambem os Lançamentos no lalur

OBS: os números acima são hipotéticos

Editado por M Messias Santos em 25 de maio de 2009 às 08:03:46