Contabilizar Filial

Boa tarde Sr(s)!
Não tenho experiência com contabilização de filial. Foram emitidas NF(s) de Serviços pela filial no mês 07/2016, lançados no sistema no mesmo mês e excluídas logo após não ter conseguido enviar o SPED Contribuições por falta da Inscrição Estadual, que só foi liberado neste mês 09/2016.
Posso lançar neste mês, ou devo considerar o mês de emissão calcular os impostos (PIS, COFINS) e recolher com juros e multas?

Boa tarde Maria Luiza,

Não entendi a relação das notas fiscais de serviço com a inscrição estadual e conseguir enviar o SPED Contribuições.


Mas lembre-se que deve-se cumprir o Principio da Competência, que determina que os efeitos das transações e outros eventos sejam reconhecidos nos períodos a que se referem.
Se as notas foram emitidas no período de Julho/2016, deverá ser reconhecida nesta data, logo terás que pagar multa e juros.

Se puder ser mais clara na sua dúvida, espero que eu ou outro colega do forum possa lhe ajudar.

Atenciosamente,

MARCELO PORTO