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Lindiani
Iniciante DIVISÃO 3 , Auxiliar ContabilidadeOlá,
Uma determinada empresa de lucro presumido prestou serviço a um cliente, e ao emitir sua nota informou as devidas retenções, Municipais (ISS), Federais (PIS, COFINS, CSLL e IR) também reteve INSS.
Minha duvida é, como escriturar contabilmente essas retenções?
Total NF 26.875,00
Iss Ret. 1343,75
Inss Ret. 2956,25
Pis 174,69
Cofins 806,25
Ir 1290,00
Csll 268,75
Lilian Beatriz
Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)
Telmo Biehl
Ouro DIVISÃO 2 , Account Manageroi, detalhando-se os lançamentos postados pela colega acima:
20,035.31 debite: caixa ou c/c. [ativo circulante\caixa e equivalentes de caixa (antigo "disponível)]
1,343.75 debite: issqn retido a compensar [ativo circulante\créditos e valores\impostos e contribuições a compensar]
2,956.25 debite: inss retido a compensar [idem acima]
174.69 debite: pis retido a compensar [idem acima]
806.25 debite: cofins retido a compensar [idem acima]
1,290.00 debite: imposto de renda retido a compensar [idem acima]
268.75 debite: contribuição social retida a compensar [idem acima]
26,875.00 credite: receita de prestação de serviços [contas de resultado credoras\receitas\receitas operacionais]
boa noite a todos!
Lindiani
Iniciante DIVISÃO 3 , Auxiliar ContabilidadeMuito Obrigado Caros Colegas.
Marcos Roberto da Silva Pereira
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Boa tarde!
Empresa de engenharia optante pelo lucro presumido além de recolher ISS, PIS, COFINS e CSLL também deverá recolher mensalmente 1,5% de IRRF?
Lilian Beatriz
Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)
Marcos Roberto da Silva Pereira
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)
Lilian Beatriz
Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)O IRF você vai reter quando o valor ultrapassar o valor de 666,67.
Marcos Roberto da Silva Pereira
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Obrigado Lilian!
Marlene Marcondes
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Boa Tarde Marcos!
Sim, Base Legal Art.647 do RIR 99.
Abraços!
Marcos Roberto da Silva Pereira
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Obrigado Marlene!
Outra dúvida, na apuração dos impostos o IRRF - Serviços Profissionais será deduzido do IRPJ? No meu sistema está ocorrendo esta dedução mas estou em dúvida se estou fazendo corretamente.
Kaio Henrique Batista Gonçalves
Bronze DIVISÃO 4 , Contador(a)Opa, boa tarde!!
Meu superior me pediu para que eu fizesse um estudo das retenções de pis/cofins/ir/csll dos nossos fornecedores.
Podem me auxiliar? Por onde começo? Sei que depende muito do serviço a ser prestado, mas necessito desse auxilio.
Desde já,
Grato.
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