Nota Fiscal de Serviço emitida, mas recusada pelo cliente.

Pessoal, bom dia!

Para quem poder me ajudar, a situação é a seguinte:
Trabalho em uma empresa que presta serviço na área de TI, para todo Brasil.
Temos alguns clientes que as notas foram emitidas, mas os clientes não aceitaram o serviço prestado e não efetuaram o pagamento. Como devo proceder com estas notas?
Trabalhamos com regime de caixa, mas contabilmente elas ainda estão em aberto.

Essas notas ainda são da época do talonário, e as vias originais ficaram com eles, não sendo hoje mais possível recuperar.

Desde já agradeço a todos!!

Denise

Denise Kirchof boa tarde,

Acredito que você tenha recolhido o ISS destas notas fiscais, certo?

Aqui em São Paulo, em casos assim, conforme orientação do fisco, é necessário pedido de cancelamento através de processo administrativo, com declaração do cliente devidamente identificado, comunicando que não reconheceu o serviço prestado e também não contabilizou e nem tomou quaisquer tipos de créditos. O processo é trabalhoso, mas é uma saída.. Verifique com o fisco do seu município qual o procedimento adequado para sua demanda.

Boa sorte!

Boa tarde Helio Pontes.
Obrigada pela sua resposta!

Sim, foi recolhido o ISS, e nem pensamos em pedir restituição, pois foi me informado que não é possível nestes casos.

Minha dúvida seria na parte Contábil, como resolver.

Att

Denise,

Você pode baixar esse ativo contra perdão de divida..

Se estiver no lucro real, deve adicionar na apuração do IR e da CS.

Abs