compensação ir e cs lucro real

Bom dia

estou fechando o Lalur do ano e no 4º tri devido a uma alteração na taxa de depreciação tivemos estornos de valores, resultando em imposto IR e CS 0,00, ou melhor com saldo credor. Como procedo com esses valores? Como devo Lançar?

Obrigada.

Adriana bom dia,

Voce optou pelo regime trimestral de apuração do IR e da CS? O Anual não era mais vantajoso?

Quanto a contabilização, o saldo credor apurado deve ser controlado no ativo, grupo de impostos a recuperar, e posteriormente compensados através de PerDcomp.

Sds,