Como lançar PIS/COFINS À RECUPERAR

Bom dia caros colegas!

Tive cancelamentos de notas de serviços no valor de 805.131,10 no mês de dezembro. Minha empresa prestadora de serviços, lucro real, regime de apuração cumulativo.

Preciso fazer os lançamentos do PIS/COFINS, para recuperar o valor recolhido a maior. Como faço esses lançamentos?

Bom dia,

Partindo do pressuposto que a provisão do Pis e da Cofins s/ faturamento de Dezembro já foram corrigidas, você terá o seguinte lançamento:

Pelo valor recolhido à maior
D - PIS à Recuperar (AC)
C - PIS à Recolher (PC)

D - COFINS à Recuperar (AC)
C - COFINS à Recolher (PC)

Sds,