Contabilização de venda a ordem na condição de destinatário

Em uma operação em que um terceiro entrega a mercadoria ao destinatário por conta em ordem adquirente/fornecedor.

[Venda a ordem]
Terceiro:
Saídas
5.118/6.118 N (Indústria) “Venda de produção do estabelecimento entregue ao destinatário por conta e ordem do adquirente originário, em venda à ordem”
5.923/6.923 “Remessa de mercadoria por conta e ordem de terceiros, em venda à ordem”

Adquirente/Fornecedor:
Entrada: 1.118/2.118 “Compra para comercialização, entregue pelo vendedor remetente ao destinatário, em venda à ordem”
Saída: 5.120/6.120 “Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros entregue ao destinatário pelo vendedor remetente”

Destinatário:
Entradas:
1.923/2.923 - “Entrada de mercadoria recebida do vendedor remetente, em venda à ordem”
1.121/2.121 - “Compra para comercialização, em venda à ordem, já recebida do vendedor remetente” (COMÉRCIO). OU
1.120/2.120 - “Compra para industrialização, em venda à ordem, já recebida do vendedor remetente” (INDÚSTRIA).


Na condição de destinatário como posso contabilizar essas operações (CFOP 1.923 e 1.12x)?

Estou fazendo da seguinte forma, os colegas usam métodos diferentes?

NF 5.120 Emitida pelo Adquirente/Fornecedor:
D- Estoque em trânsito
C- Fornecedor
(Escriturar com CFOP 1.12x)


NF 5.923 emitida pelo Terceiro para acompanhar a mercadoria:
D- Estoque
C- Estoque em trânsito
(Escriturar com CFOP 1.923)

Olá... No caso, se o adquirente emitir a NF 5.120 com o valor maior que o fornecedor emitir a 5.923, essa conta de estoque em trânsito não vai zerar, né? Pelo que estou pesquisando, é meio comum isso acontecer, por sigilo comercial. O que você acha mais correto fazer? Solicitar que o fornecedor emita a NF com o CFOP 5.923 com o mesmo valor que o adquirente emitiu ou você tem alguma outra saída que tenha base legal? Já pesquisei em vários lugares mas não consegui encontrar nada concreto...