Fechamento de trimestre

Bom dia pessoal:

Uma empresa tributada pelo Lucro Real Trimestral que após o fechamento do trimestre, efetupu alterações devido ao cálculo do PIS e COFINS, pode alterar os valores já zerados. Saliento que os livros fiscais ainda não foram impressos.

Obrigada.

Boa tarde, Milena


Bem vinda ao Fórum Contábeis

Por favor, ofereça-nos mais detalhes (datas, valores, etc.) deste assunto, pois de acordo com a estrutura de seu texto está difícil compreender a dúvida.

Estamos no aguardo.

Saudações

Ricardo se me permite, creio que a Milena fez um fechamento de balanço trimestral e após este fechamento observou que haviam alterações à serem feitas nos valores do PIS e COFINS.
Milena, o fechamento trimestral é feito para apuração dos impostos do Lucro Real, se após o fechamento você observou que os valores estaram errados, você teria que abrir o balanço e refazer o mesmo, bem como a DCTF e DACOM.

Boa tarde, Gilberto


Visto que o Fórum é público é dispensável a solicitação de "permissão", pois quanto maior for o número de postagens mais subsídios ainda terá o autor da dúvida. Em outras palavras, "niguém" é dono de algum tópico.

Dando prosseguimento ao assunto, em termos gerais supõe-se que Milena está frente a um Período de Apuração Trimestral encerrado que necessita de modificação e deduz-se que ela tem dúvidas. (observemos que em seu texto não há um ponto de interrogação)

Todavia, visto que é impossível responder por inteiro as dúvidas pela metade solicitei maiores detalhes, sobretudo quanto a datas e valores para que nossas respostas sejam conclusivas.

Portanto, a melhor providência é aguardar pelo pronunciamento da autora desta dúvida.

Saudações

Obrigada pessoal pelo auxílio e tentarei ser mais específica:
Em março foi feita a transferência para a conta de resultado de todas as receitas e despesas. Analisando a apuração do PIS e COFINS referentes ao mês de março, constatei alguns detalhes e corrigi sem me dar conta que alteraria o fechamento. Agora fui ver como o outro contador fez a apuração do IRPJ e CSSL e vi essas diferenças no sistema.
Como nessa empresa o resultado tem sido sempre de prejuízo desde 2008, acredito que ele não tenha se preocupado muito em demonstrar como ele fez para chegar na base de cálculo do IRPJ e CSSL.
Desculpem se não me expressei de maneira correta no tópico acima.

Boa tarde, Milena


Ainda falta sabermos se as despesas com PIS e COFINS, após suas correções, ficaram maiores ou menores, e se o primeiro trimestre fechou com lucro ou prejuízo.

É importante mencionar que enquanto as despesas maiores diminuem os lucros tributáveis, os lucros tributáveis aumentam frente a despesas menores, o que em qualquer uma destas suas hipóteses se reflete diretamente no valor dos impostos a pagar.

Alternativamente você pode pesquisar a expressão "Ajuste de Exercícios Anteriores" nos arquivos do Fórum, visto que assuntos deste tipo já foram bem debatidos por aqui.

Caso sua busca seja negativa, pergunte novamente, observando minhas colocações nos dois primeiros parágrafos.

Saudações