Lançamento de saldos de ano anterior

Prezados colegas, boa noite!

Peguei a contabilidade de uma ONG de 2016 e estou com duvida sobre implantação dos saldos das seguintes contas de como fazer:

1) Clientes:

D - Clientes
C - ?

2) Impostos a recolher/a pagar

D - superávit acumulado????
C - Impostos a recolher


3) Cheques a compensar:

C - Cheque a compensar
D - Aplicação do projeto a executar?

4) Saldo de projeto a executar

Se credor:

D - ????
C - Projeto

Se devedor:

D - Projeto
C - ???????

5) Provisão férias e 13

D - Superávit acumulado?????
C - Provisão

6) Empréstimos entre projetos (passivo)

C - Empréstimo passivo
D - Empréstimo ativo (do que emprestou da conta cliente)???

Bom dia Jean!

A Implantação de Saldo Inicial não tem Contra Partida, ou seja,você pelo jeito, já tem um balanço em mãos para iniciar a sua contabilidade, então o seu programa tem, com certeza, a opção de IMPLANTAÇÃO DE SALDO INICIAL, que deverá ser o HISTÓRICO desses lançamentos, no Ativo e Passivo.



sds

Amigo Eduardo, meu sistema é o domínio e este não permite realizar lançamentos (implantação) de saldo sem a contrapartida corresponte, por isso a minha dúvida.

Bom dia!

Desculpe a demora em retornar, mas então já que seu sistema não admite lançamentos de implantação, crie uma conta de Resultado no Grupo Não Operacionais, podendo por exemplo ser o título "Implantação de Saldos", e efetue os lançamentos contra essa contas, que será ZERADA ao final...

É engraçado esses sistemas que não permitem lançamentos de implantação, sendo isso uma coisa normal.., mas...



Sds