Parcelamento x contabilização

Olá!

Pessoal preciso de uma ajuda a respeito de contabilização. Uma empresa que faço a contabilidade fez o parcelamento da conta de água ( ela juntou 3 meses e fez o parcelamento) até aí tudo bem, verifiquei os valores que foram parcelados, e fiz o seguinte lançamento D - Água a pagar (passivo) e C - Parcelamento Aguá (passivo), Aconteceu que na conta do mês vem os débitos do mês mais o parcelamento. Como eu faço o lançamento desta fatura? Pois o valor do parcelamento já tem no passivo, se eu lançar o valor total irá duplicar o valor.


Obrigada!!!

Juliane, é só você desdobrar o lançamento. Por ex:
D. Parcelamento Água (PC)
D. Água (CR)
C. Banco/Caixa (AC)

Fernanda Dizioli, mas quando lanço a fatura pela escrita fiscal fica assim:

D- Despesa com água (CR) -1.000,00
C - Água a pagar (PC) - 1.000,00

É nesse lançamento o meu problema, o valor total da fatura é 1.000,00 sendo que 300,00 é referente ao parcelamento que já está contabilizado. Então eu deveria estornar esse valor? C- Despesa com água (CR) e D - Água a pagar (PC) dos 300,00 referente ao parcelamento?

Acredito que ficaria melhor assim Juliane:

D. Despesa com água 700,00
D. Parcelamento Água 300,00
C. Água a Pagar 1000,00

Juliane ,

Você já parou pra analisar que você está alocando conta de parcelamento com conta operacional mensal? Não seria mais viável seguir a analogia:

Parcelado:
D- Parcelamento Água e esgoto - CR
C- Parcelamento Água e esgoto a pagar - PC
Se fosse superior a 12 meses teria de separar no passivo não circulante.

E o valor mensal da água pode ser lançado diretamente em despesas ou mensurado um valor aproximado.
D- Água e esgoto - CR
C- Caixa/banco - ac

Ou mensurado:
D- Agua e esgoto - CR
C- Agua e esgoto a pagar - pc
Porém se houver variação de valores deverá ser feito lançamento de ajuste.


Espero ter ajudado.

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