Encerramento de Parcelamento do Simples Nacional

Boa tarde.

eu estava contabilizando um Parcelamento de uma empresa do Simples Nacional, porém aconteceu o seguinte caso. A empresa fez um parcelamento no ano de 2014 e começou a pagar, logo após no inicio de 2016 ela encerrou esse parcelamento abrindo um novo. Minha duvida é: Nesse primeiro parcelamento entrou dois débitos do Simples. No segundo parcelamento entrou 4 débitos do simples, sendo que um desses débitos era do 1º parcelamento, porém nesse novo que foi pedido não veio o valor total que estava em aberto, mas sim parte dele. Até onde sei o restante do valor foi abatido nas parcelas do primeiro parcelamento.

mas eu quero saber como faço para contabilizar essa diferença que foi paga no primeiro parcelamento? Pois o que restou e entrou nesse novo está certo.. Mas a diferença do que ja foi pago desse mesmo débito é que está me complicando.

aguardo alguma ajuda se possivel!

att.

wagner Camargo

boa tarde, Wagner
eu tive um caso parecido, de cancelava um para começar um outro, os lançamentos que fiz foram esses ...
exemplo:
Simples a pagar 10.000,00
parcelamento 12.000,00
pgto.de 2 parcelas de 500,00


D - simples a pagar 10.000,00
C - Parcelamento do Simples a pagar


D - (-) Encargos s/parcelamento 2.000,00
C - Parcelamento do simples a pagar

pgto

D - Parcelamento de simples a pagar 500,00 x 2
C - caixa/banco (A)

pelo reconhecimento do juros

D - Juros Passivo (cr) 100,00 x 2
C - Encargos s/parcelamento

a diferença dos juros

D - Juros e multa (cr)
C - caixa/banco (a)


saldo de Parcelamento 11.000,00
saldo Encargos s/parcelamento 1.800,00

cancelou esse começou outro

entrou mais 5.000,00 de simples e o parcelamento ficou no total de 17.500,00

D - Simples a pagar 5.000,00
C - Parcelamento do simples a pagar

total do parcelamento 16.000,00

D - (-) Encargos s/parcelamento 1.500,00
C - Parcelamento do simples a pagar

Saldo do parcelamento 17.500,00
Saldo dos Encargos 3.300,00


espero ter ajudado ...