Tatiana Chagas
Bronze DIVISÃO 3 , Analista ContabilidadePessoal, boa tarde!!!
Estou com um caso em uma distribuidora que revende produtos aos clientes com os seguintes casos....
1. Os clientes possuem datas de corte para cobrança, portanto para cada NF faturada antes do corte semanal é gerado um boleto de cobrança;
2. As notas emitidas vão para uma conta TRANSITÓRIA do ativo à DÉBITO, contra RECEITA.
3. O boleto gerado CREDITA esta transitória em contra partida ao CONTAS A RECEBER, assim zerando a transitória.
Acontece que como as datas de fechamento fiscal alteram de acordo com o dia da semana que o mês termina, e de acordo com o corte de cobrança de cada cliente, acontece de haver cobranças antes de se faturar a venda.
Exemplo:
Sábado dia 29/04, - FECHAMENTO (Todas as vendas ocorridas entre 29 e 30.04 serão faturadas em 01.05)
Corte do cliente: 30/04 - Gerado cobrança referente as vendas que NÃO foram ainda faturadas, serão faturas as vendas do dia 29 apenas em 01/05.
Assim o saldo que fica nessa conta Transitória fica: (DEBITOS) Notas faturadas e não cobradas..(CREDITOS) Boletos gerados e não faturados...
Fica um saldo '(DEBITO-CREDITO) indeterminado certo?
Vcs concordam?
Pessoal... alguém tem experiencia em casos parecidos para me ajudar qual seria o melhor tratamento contabil para demonstrar uma conta desta no final do período? (QUANTO EU ENCERRO O PERÍODO A FATURAR? QUANTO EU ENCERRO O PERIODO DE SALDO A COBRAR?)
Não sei se estou misturando as visões...rs... mas considerando que ficarão na ''virada'' do período notas fiscais ''a cobrar'' e boletos gerados ''a faturar''
Qual a melhor tratativa no balancete?
Obrigada!!!!!!
