Contabilizar Nota Fiscal de Serviço - Saída - Imposto retido

Bom dia a todos.

Temos uma nova empresa conosco e tenho algumas dúvidas.

Esta empresa emitida Nota Fiscal de Serviço referente a gestão de consultoria (Empresa é lucro presumido). Essa nota fiscal sai com todos os impostos (PIS, COFINS, ISSQN, IRRF, CSLL), porém estes impostos são TODOS retidos pelo tomador do serviço. No final do trimestre, a nossa empresa (prestadora do serviço), faz o recolhimentos apenas da diferença dos impostos que não foram retidos na fonte (IRRF e CSLL).

Como seria a contabilização desta Nota Fiscal de Serviço, e dos impostos que o tomador retem? Tendo em vista que o tomador paga o valor liquido (deduzido os impostos retidos).

Obrigado

Thiago

Ola Thiago bom dia

Pela emissão da NF
D - Clientes
C - Receita de Vendas

Retenção de IR
D - IR Retido
C - Clientes

Retenão do PCC
***D - CSRF a Confirmar
C - Clientes

Recebimento da nf
D - Banco
C - Clientes

D - PIS/COFINS/CSLL retido
C - CSRF a confirmar

*** As retenções a confirmar é facultativa , usamos aqui para melhor controle das retenções.
Caso queira apenas reconhecer a CSRF (PCC) no recebimento/pagamento sem problemas.

Bom dia Daniel

Perfeito, minha duvida era exatamente esta, se deveria demonstrar os impostos e se deveria criar um conta de retidos.

Obrigado pelos esclarecimentos

Thiago