Contabilização Fatura Comercial

Bom Dia Caros Amigos!

Trabalho em uma industria de reciclagem de papelão e tenho um fornecedor da área de TI que emite uma Fatura Comercial referente aos serviços
de hospedagem de e-mail e de internet. Como essa fatura é anual e é a primeira que vou registrar, gostaria de saber como devo proceder com a contabilização desta fatura.


Agradeço desde já

Bom dia,
Tudo bem?

Geralmente fazemos a provisão da nota fiscal, para depois o pagamento.

Provisão:
D- Despesa Referente
C- Fornecedor/Prestador de Serviço

Pagamento:
D- Fornecedor/Prestador
C- Disponível

Sua fatura ela deve vir com uma Nota Fiscal, caso contrário, jogue para despesa e solicite a Nota Fiscal para em seguida corrigir o lançamento, passando pela provisão.
Apenas não deixe cair no esquecimento, anote, mande e-mail, cobre.

Lembre-se, todo pagamento, deve ter uma contrapartida.

D- Despesa com Internet ou Despesa com Hospedagem (C.R)
C- Disponível (A)

Porém, o correto seria uma provisão da Nota Fiscal, sendo então:

D- Despesa com Internet ou Despesa com Hospedagem (C.R)
C- Prestador de Serviço

D- Prestador de Serviço
C- Disponível.

Espero ter-lhe esclarecido.
Estimo que fique bem.

Caro Douglas, Obrigado pelo retorno

Mas tem um porém. O Fornecedor não emite nota de serviço porque não está obrigado a emitir NFS-e, apenas fatura comercial, dessa forma eu preciso contabilizar e pagar apenas com essa fatura. O que devo fazer?

Nesse caso, faça como uma conta de água.

D- Despesa com Serviços Tomados
C- Caixa/Banco

Edit:

Desta forma, a despesa contará diretamente no resultado do exercício.
Você não obtém um "bem" ou "direito", apenas uma Despesa ou Custo (varia de acordo com a atividade da empresa).
Se através desta "hospedagem" você aufere receita, então entra para custo.

Muito Obrigado Douglas!

Leandro, eu quando preciso emitir faturas uso o faturarapida.com, é uma plataforma muito boa.