Fund. Legal p/ Parecer Contábil

Boa tarde!
Estou iniciando na área contábil e queria tirar algumas dúvidas.
Quais Fundamentações Legais devo utilizar para confeccionar pareceres contábeis (com intuito de alertar o cliente), de empresas com as seguintes situações:
- Saldo de Caixa Alto;
- Saldo de Caixa Negativo;
- Ausência de Extratos Bancários;
- Ausência de Documentos;
- Sonegação de Receitas e;
- Pagamento de Despesas de uma empresa em outra, sem vínculo de matriz e filial.
Obrigado!

Bom dia, para alertar seus clientes sobre esses fatos, é bom sempre fazê-lo por escrito, seja em papel ou e mail, e solicitando a assinatura do cliente ou no caso do e mail um retorno de recebido.
Para que faça isso, a base legal que te dá essa obrigação, além de todas as questões éticas, está na própria premissa da existência da Ciência Contábil, e pelos seus exemplos, os princípios básicos de nossa ciência estão sendo feridos.
Porém, mesmo que tu não fosse contador, os exemplos acima ferem a legislação, pois todos eles levam a indícios de intensa sonegação fiscal.