saldos de balanço a tansferir

boa tarde, caros amigos.

volto aqui pedindo ajuda pois as duvidas são muitas para iniciantes nessa área.

estou fazendo uma empresa a qual seu ultimo balanço foi em 2015.
preciso transferir saldos de algumas contas para o exercício de 2016, sendo que esta empresa tinha um parcelamento do simples
nacional e este parcelamento foi refeito em abril de 2016.
a minha duvida é como transferir os saldos de balanço para poder acertar o lançamento do reparcelamento.

os lançamento do balanço de 2015 que tenho duvida estão no passivo.
desta forma
balanço de 2015 - passivo circulante

obrigações tributárias
das a pagar 17.000,00 (c)
parcelamento do simples 12.000,00 (c)

passivo não circulante
provisões
(-) juros a incorrer 14.000,00 (d)
parcelamento do simples 37.000,00 (c)

o reparcelamento ficou em um total de 51.000,00
juros e multa 19.000,00
valor principal 28.000,00

já tetei transferir os valores para contas do pc e pnc porem o valor fica acima da divida.

gostaria de um exemplo pratico de como efetuar esses lançamentos a fim de acertar os valores corretamente.

desde ja agradeço, de coração a todos que puder me ajudar.

Olá, Andréa Nascimento

Não sei como é o seu sistema de contabilidade, mas no caso aqui do escritório, quando procedemos o encerramento do exercício/balanço, os saldos são automaticamente transferidos para o ano/período seguinte.

boa tarde, caro amigo.
o meu sistema tb transfere o saldo. mas esta empresa veio de outro escritorio por isso estou perdida com os lançamentos.
se puder me ajudar agradeço.

Olá, Andréa Nascimento

Ele não mandou pra você um balanço com os lançamentos até o período em que estava com ele a contabilidade?

sim, ele enviou esses saldo de balanço, porem quando lanço esses valores nas respectivas contas no sistema
o resultado da divida do simples fica a maior. Por isso tenho duvida de como efetuar esses saldos de balanço.
devo esta fazendo algum lançamento errado.
porem conferi o ativo e o passivo apos os lançamentos e bateram certinho. sendo que quando tento fazer os lançamentos referente
ao reparcelamento do simples os valores ficam superior.
não sei como fazer com os valores das provisões provisões .
essas duvidas que tenho. duvidas de quem esta começando....rs

Olá,Andréa Nascimento

Você tem que lançar os pagamentos, lembrando de que tem o valor original e os juros e multas, que devem ser lançados em contas separadas, talvez seja ai o erro.

estou lançando juros e multas em separado, sim.
meu erro esta na parte do valor das provisões de parcelamento referente ao balanço de 2015
eu queria saber em qual conta devo lançar essas provisões de parcelamento.
a empresa ficou sem pagar ate abril 2016 quando fez o reparcelamento total da divida.
não sei qual conta utilizar para transferir a provisão do saldo de balanço 2015 e acertar os valores.

Olá, Andréa Nascimento

Mas não tem essa conta no balanço anterior, no de 2015?

sim tem a conta.
vou tentar se mais clara. desculpe mas to no inicio desse trabalho e preciso muito aprender.
tenho encontrado aqui muita ajuda e sou grata por isso.

saldo do balanço de 2015
das a pagar - 17.000,00 (p)
parcelamento simples - 12.000,00 (p)

provisões
(-) juros a incorrer - 14.000,00 (pnc)
parcelamento simples - 37.0000,00 (pnc)


reparcelamento da divida - abril 2016
valor principal - 28.000,00
juros e multa - 19.000,00

eu nao sei como atualizar esses lançamentos utilizando essas contas de saldo de balanço para fazer
a atualização correta para o ano de 2016.
obrigada por sua atenção.