Contabilização Capital de Giro

Um cliente pegou R$ 40.000,00 de capital de giro para pagar em 36 meses.
As parcelas são fixas no valor de R$ 2.064,04, debitadas em conta todo dia 05.

Logo, a parcela seria de R$ 1.111,11 + juros de R$ 952,93 = R$ 2.064,04.

Como efetuar a contabilização?

Boa Tarde Priscila,

Vamos lá primeiro vamos contabilizar o valor creditado em conta bancaria, para utilização do Capital de Giro;

D:BANCO
C:EMPRESTIMO DE CAPITAL DE GIRO
H: VALOR DE CAPITAL DE GIRO CONFORME CONTRATO N°XXXXXX DE XX/XX/201X EM 40 PARCELAS.
R$40.000,00

Quando ocorrer os debitos das parcelas no banco fazer o seguinte lançamento;

D:EMPRESTIMOS DE CAPITAL DE GIRO
C:BANCO
H:PAGAMENTO PARCELA CAPITAL DE GIRO 1/36 CONTRATO N°XXXXX
R$1.1111,11

D:JUROS S/CAPITAL DE GIRO
C:BANCO
H: ENCARGOS S/ CAPITAL DE GIRO PARCELA 1/36 CONTRATO N°XXX
R$ 952,93

E assim sucessivamente nos meses posteriores.

Qualquer Duvida.

Priscilla,

Apenas complementando as considerações o que nossa amiga Cassia teceu.

Lembre-se de segregar PC ( Curto Prazo ) e PNC ( Longo Prazo ).