ISSQN - serviços prestados

Bom dia

Na hora de lançar (escriturar no livro fiscal) as notas de serviço prestado (ISSQN), quando há destaque de retenção de ISSQN na nota de serviço prestado, igual temos que lançar a alíquota do iss devido no lançamento? ou seja, mesmo tendo retenção na nota fiscal, temos que lançar o devido na hora de escriturar? - Serviços prestados


ex : Nf 50 ( serviço prestado)

Valor do serviçp R$ 50,00
Base de cálculo R$ 50,00 coloca a alíquota do iss 5% valor do iss R$ 2,50
Base retido R$ 50,00 alíquota de novo de 5% valor iss retido R$ 2,50

Se no momento que registro os serviços prestados com retenção, também lanço a alíquota do iss devido.

eu entendo que se há retenção no serviço prestado, significaria que não vai ser pago pelo prestador o iss devido, já que já vai ser pago pelo contratante.



Obrigada desde já