ICMS em duplicidade exercício anterior

Bom dia


Conferindo a conta de ICMS a recolher descobri que em dezembro de 2016 foi lançado em duplicidade o ICMS sobre faturamento

Lançado dessa forma

D- ICMS sobre faturamento ( contas de resultado)
C- ICMS a recolher ( conta passivo)

Não percebi antes devido ao saldo elevado a recolher, agora que estou conferindo para parcelar percebi o erro.


Obs : a empresa é Lucro Real

Como faço para certar esse lançamento, considerando que já foi entregue os Sped ECD e ECF

Alguém pode me ajudar ?


Grata


Maria

Ola Maria

Como vc informou a SEFAZ de seu estado, entrou os dois valores no livro fiscal, ou apenas erro contabil, o recolhimento foi pelo total ou recolheu o correto?

Como se trata de valor relevante seria interessante retificar a ECD e ECF.

Não sugiro lançar em Ajuste de Exercicios Anteriores, haja vista por se tratar de tributos.

boa tarde !!

Eu lançaria o valor em recuperação de despesas (resultado) agora em 2017 e não retificaria nada, visto que não há previsão legal para retificação da ECD por erro de lançamento.

Boa tarde

Obrigada pela resposta Daniel e Anderson.


O erro é só contábil .

Me ajudou muito, vou lançar em recuperação de despesas, analisando é a melhor forma.

Muito obrigada.


Grande abraço Daniel e Anderson