Contabilização de Ativos em Carteiras (Fundos de Investiment

Boa tarde,

Recebi umas empresas de outro escritório e elas possuem Investimentos na "XP Investimentos" tais como: Proventos de Ações, Renda Fixa, Fundos de Investimentos, COE e a própria Conta Movimentação desses investimentos. Existe o Extrato Corrente (movimentação) dos Investimentos e a Posição consolidada desses Investimentos, quando lanço a movimentação conforme o Extrato não fecha o meu saldo referente aos Investimentos listados acima com a Posição Consolidada, a não ser o da Conta corrente, esta fecha. Conforme o moço da XP nunca vai fechar, pois a Posição Consolidada é o valor desses ativos no final do período, a minha dúvida é eu faço algum tipo de lançamento pela variação destes ativos, como rendimentos ou perdas? E se tenho que lançar, como faço estes lançamentos. Espero que entendam a minha pergunta e possam me ajudar e tem alguma base legal sobre este assunto?