ISS Retido na fonte como contabilizar

Boa tarde

poderiam me ajudar, pois precisa lançar ISSQN de Serviços Prestados manualmente, sendo assim eu estimei os lançamentos contábeis a fazer só que estou com duvida se estão corretos os lançamentos.

o valor do ISS é de 1200,00, e ele paga essa guia separa.


D – ISS Lucro Presumido (DRE)
C – ISS a Recolher (Passivo Circulante)

D – ISS a Recolher (Passivo Circulante)
C – ISS a Compensar (Ativo Circulante)

D – ISS a Compensar (Ativo Circulante)
C – ISS a Recolher (Passivo Circulante)


Então minha duvida seria se a provisão de ISS estão corretas e se a retenção se esta correta?

Geovanni,
Boa tarde.

Não há nenhuma divergência quanto à contabilização demonstrada por você.

Att,

Bom dia Luiz

muito obrigado mesmo

Só mais uma duvida o ISS tem que passar pelo ativo ou posso so efetuar o lançamento de

D – ISS Lucro Presumido (DRE)
C – ISS a Recolher (Passivo Circulante)

Desde já agradeço sua atenção.