Contabilização NF hospitais

Bom dia , estou em ddúvida na contabilização das NF's de serviço de um Hospital, que é lucro presumido. Como contabilizo o seguinte exemplo, lançamento por lançamento, p/ eu entender:
Valor da NF - 105.656,30
IRRF - 1.584,84 (-)
PIS - 686,77 (-)
Cofins - 3.169,69 (-)
CSLL - 1.056,56 (-)
Total retenções federais - 6.497,86

Iss retido - 2.113,13

Desconto incondicional - 1.492,13 (-)

Valor líquido a pagar: 95.553,18

Alguém pode me ajudar?

Editado por Ana Lúcia em 18 de setembro de 2009 às 09:42:08

vou passar passo a passo.

1º Despesas com hospital
D-Despesas Prestação Serviço - PJ (RES)
C- Contas a Pagar (PC)
V- 105.656,30


2º Referente o IRRF na nota fiscal
D- Contas a Pagar (PC)
C- IRRF a REcolher (PC)
V- 1.584,84

3º Referente o PIS na nota fiscal
D- Contas a Pagar (PC)
C- PIS a REcolher (PC)
V- 686,77

4º Referente o Cofins na nota fiscal
D- Contas a Pagar (PC)
C- COFINS a REcolher (PC)
V- 3.169,69

5º Referente o Csll na nota fiscal
D- Contas a Pagar (PC)
C- CSLL a REcolher (PC)
V- 1.056,56

6º Referente o ISS a fiscal
D- Contas a Pagar (PC)
C- ISS a REcolher (PC)
V- 2.113,13


7º Referente o desconto na nota fiscal
D- Contas a Pagar (PC)
C- Descontos Obtidos (RES)
V- 1.492,13


PC - PASSIVO CIRCULANTE
RES - RESULTADO

obs.: na conta contas a pagar pode ser fornecedor você que vai decidir.

Espero tem colaborado com sua dúvida.
até mais