Correção de Balanços

Boa Tarde a Todos !!!!!!!!!!!!!!

A situação é a seguinte. Pegamos a contabilidade de uma empresa que é Lucro Real Trimestral, onde começamos a lançar a partir de abril/2009, portanto, o 1ºTrimestre ficou na responsabilidade do contador antigo. Porém, na conferência dos saldos detectamos que pelo menos 90 % das contas estão com problemas graves.
Com os saldos errados, ficamos com uma grande dificuldade de encerrar os trimestres seguintes. Minhas perguntas são as seguintes. Existe alguma possibilidade de fazermos alterações do balanço do 1º trimestre já encerrado pelo contador anterior? E se por acaso algumas contas estiverem com problemas em exercicios anteriores, onde não temos nem como conferir como posso proceder?
Obrigada desde já.
Vanessa Silva
Santarém-PA

Tópico movido por Luiz José para esta sala em 21 de setembro de 2009 às 17:10:59.

Vanessa Sousa da Silva

Contabilize todas as correções a débito ou a crédito da conta Ajuste de Exercicios Anteriores no PL. Depois lançe na conta de lucro acumulado.

Quanto a primeiro trimestre faça os lançamentos na conta em que foi registrado o resultado do trimestre.

Tanto no primeiro caso quanto no segundo se o saldo do lucro aumentar voce terá que recolher a diferença do IRPJ e da CSLL.

Bom dia Messias, obrigada por responder.
Entendi a resposta que vc colocou. Eu teria que fazer um trabalho investigativo muito grande, pelo que pude perceber são muitas contas com problemas, por exemplo temos algumas contas de parcelamento de impostos que são coisas de exercicios bem anteriores que eu sei que não é o valor real, assim como fornecedores, clientes e outros, inclusive tem contas no balanço com a natureza inversa. No caso das correções do 1º trimestre, devo faze-las em 01/04/2009?

Vanessa Sousa da Silva

Poder ser qualquer data de abril de 2009.