Como Contabilizo notas fiscais de serviços?

Pessoal, boa tarde.

Alguém poderia me explicar como faço para contabilizar notas fiscais de serviços?

Obrigada.

Fernanda boa tarde,

Algumas informações se fazem necessária para melhor orienta-la.

- Serviço Tomado ou Prestado?
- Tem retenção na fonte?
- A vista ou a prazo?

Abs

Boa tarde Helio
Tenho em mãos algumas notas fiscais de serviços.
Abaixo vou detalhar melhor.


Sou optante pelo Simples Nacional e tomador do serviço.
Minha empresa se localiza no município de SÃO PAULO



1° Nota - 17.08 Serviços de análises, ensaios e inspeções sobre produtos, materiais, processos ou serviços.
Prestador do Serviço Não Optante pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de GUARULHOS
Valor do Serviço: R$ 3.105,00
I.R retido: R$ 46,58
Pago com Boleto 7 dias


2° Nota - 11.02 Vigilância, segurança ou monitoramento de bens e pessoas
Prestador do Serviço Não Optante pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de SÃO PAULO
Valor do Serviço: R$ 312,04
ISS retido: R$ 6,24
Pago com boleto 30 dias

3° Nota - 4.22 Planos de medicina de grupo ou individual e convênios para prestação de assistência médica
Prestador do Serviço Não Optante pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de SÃO PAULO
Valor do Serviço: R$ 74,44
Sem retenção


4° Nota - 14.06 Instalação e Montagem Industrial, prestada ao usuário final, exclusivamente com material por ele fornecido
Prestador do Serviço Optante Pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de SÃO PAULO
Valor do Serviço: 58.600,00
Sem retenção.

5° Nota - 1.07 Suporte técnico em informática, instalação, configuração e manutenção de programas
Prestador do Serviço Não Optante pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de SÃO PAULO
Valor do Serviço: R$ 690,76
I.R retido: R$ 10,36
Pago com boleto 15 dias

6° Nota - 17.08 Perícias, laudos, exames técnicos e análises técnicas, inclusive institutos psicotécnicos
Prestador do Serviço Optante pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de SÃO PAULO
Valor do Serviço: 28,00
Sem retenção
pago com boleto 14 dias

7° Nota - 1.07 Manutenção de programas de computação e/ou banco de dados
Prestador do serviço Optante pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de RIO DE JANEIRO
Valor do Serviço: R$ 171,88
Sem retenção
Pago com boleto 5 dias

Muito obrigada Helio.

Fernanda vamos lá,

Vou exemplificar pra você como ficaria a classificação contábil do 1º item para que você possa dar continuidade nos demais:

1° Nota - 17.08 Serviços de análises, ensaios e inspeções sobre produtos, materiais, processos ou serviços.
Prestador do Serviço Não Optante pelo Simples Nacional.
Prestador se localiza no município de GUARULHOS
Valor do Serviço: R$ 3.105,00
I.R retido: R$ 46,58
Pago com Boleto 7 dias

D - Despesas c/ Serviços de Terceiros (Resultado) - R$ 3.105,00
C - Fornecedores à Pagar (Passivo Circulante) - 3.058,42
C - IRRF à Recolher (Passivo Circulante) - R$ 46,58

A mesma logica servirá para os demais lançamentos, caso não haja retenção prevista o valor de Fornecedores à Pagar será o mesmo do total dos serviços tomados.

Verifique também se há obrigatoriedade de retenção do ISSQN para serviços tomados de prestadores estabelecidos fora do município onde voce está estabelecida.

Abraço e boa sorte!

Muito obrigada Helio.

Só mais uma dúvida...

No caso de contabilizar a baixa eu faria da seguinte forma?

*no pagamento da nf*

D - Fornecedores de Serviços (PC) - R$ 3058,42
C - Caixa ou Banco conta movimento (AC) - R$ 3058,42

*no pagamento do irrf*

D - IRRF a recolher (PC) - r$ 46,58
C - Caixa ou Banco conta Movimento (AC) - R$ 46,58

Será que está correto esse lançamento?


Obrigada.