Caixa/banco

Boa Tarde

Estou com uma dúvida, eu tenho uma livro caixa feito no excel por mim mesma, onde lanço os rec. como entrada e desp. como saída. A minha dúvida seria quando tenho que fazer um depósito bancário para cobrir um cheque ref. a compras, como devo lançar este depósito na minha conta Caixa, como entrada ou saída???

Olá, Deisi: Vc deverá lançar como crédito pois o débito dar-se-á quando da compensação do cheque.

Obrigada Paulo.

Boa tarde,
Estou com dúvida, no lançamento de livro caixa, pois sempre lancei livro diario, ou seja sempre fiz balanço e nunca livro caixa, e estou com muitas dúvidas, nao sei o que fazer com o extrato bancário.
Já li bastante e não consegui entender, quero saber o seguinte:
1 - os depósitos eu lanço no livro caixa, ou já lanço no banco?
2 - Os pagamentos e saques, dou entrada no livro caixa?
3 - CPMF e taxas bancárias, também lanço como saidas do caixa?
Favor me dê um exemplo de lançamento.

@Oculto

Obrigada
Norma

Boa tarde, Norma


Compreenda que de acordo com as exigências do fisco o movimento bancário e o de caixa são iguais, misturando tudo isto no mesmo livro.

Um cheque é lançado somente na data em que ele for compensado, da mesma forma que o repasse de um convênio ou da administradora de cartões de crédito é lançado somente no dia em que a quantia for recebida em conta.

Por outro lado, não deixe de observar que a contabilidade completa é obrigatória, de acordo com os parágrafos 1179 a 1195 do Código Civil (Lei 10406/2002), portanto, sendo incompetente a legislação tributária para "isentar" as empresas da escrituração contábil formal.


Bom trabalho

Obrigada. Entendi.