Prejuizo fiscal( lucro real) - como compensar

Boa tarde,

Iniciei uma contabilidade lucro real trimestral em 2017 sendo assim:

1º lucro
2º trimestre prejuízo fiscal 76.519,60
3º trimestre prejuízo fiscal 30.957,92
4º trimestre prejuízo fiscal 19.602,11 ------------- totalizado 127.079,63

em 2018

1º trimestre prejuízo fiscal 140.372,78 ----------------totalizando prejuízo fiscal do ano e anterior e mais o 1º trimestre 2018- R$ 267.452,41

2º trimestre lucro fiscal 15.850,30

o calculo para eu mandar para o cliente IRPJ e CSLL seria desta forma: 15850,30 x 30 % = 4.755,09 seria esta minha base de calculo tanto para CSLL e IRPJ IRPJ 713,26 CSLL 427,97

como ficaria os lançamentos contábeis para deduzir 4.755,09 do prejuízo fiscal acumulado dentro da contabilidade - seria assim

267.452,41 - 4755,09 = 262697,32 esta dedução seria somente no lalur? ou teria um lançamento contábil

estou bem confusa e a minha primeira dedução ? agradeço quem puder me ajudar


Att:

Claudia