plano de contas referencial para imposto de renda e contribuicao

Boa tarde,

preciso referenciar a Conta IRPJ e a CSLL, mas não estou localizando no plano referencial da RFB. Alguem pode me ajudar?

Lanco assim no contabil:

IRPJ (qual referencial?)---esse vai para Despesa
IRPJ a recolher ( esse eu já referenciei)

CSLL (qual referencial?)-esse vai para Despesa
CSLL a recolher ( esse eu já referenciei)


--Conto coma Coloboracao de voces!

Olá Yohanna !!

Na leiaute do Plano referenciado da RFB existem varias tabelas, mas a mais usadas para empresas em geral são:

L100A - Lucro Real Empresas em Geral - Contas Patrimoniais
L300A Lucro Real Empresas em Geral - Contas de Resultado

P100A - Lucro Presumido Empresas em Geral - Contas Patrimoniais
P150A - Lucro Presumido Empresas em Geral - Contas de Resultado


Como você não disse se sua empresa é tributada pelo LR ou Presumido, assumi o presumido, ok?

IRPJ (qual referencial?)---esse vai para Despesa
3.02.01.01.01.02 (-) Provisão para Imposto de Renda - Pessoa Jurídica (Atividade Geral e Rural)


IRPJ a recolher ( esse eu já referenciei)
2.01.01.09.13 IRPJ a Recolher – Circulante


CSLL (qual referencial?)-esse vai para Despesa
3.02.01.01.01.01 (-) Provisão para Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (Atividade Geral)


CSLL a recolher ( esse eu já referenciei)
2.01.01.09.14 CSLL a Recolher – Circulante


Espero ter ajudado !!!

CONTABIL7

Bom Dia Eduardo !


Muito obrigada pela ajuda !

Tenho empresas do rela e Presumido que preciso Referenciar, mas acho que seria a mesma vinculação.
Tinha visto esse referencial Despesa, só fiquei em duvida pois esta escrito Provisao... mas vou seguir seu raciocinio mesmo, pois esta no grupo 3 né !


Fica com Deus e otimo semana !