Recebimento e Pagamento com cheque de terceiros

Boa tarde.
Estou com uma dúvida sobre os lançamentos contábeis envolvendo cheque de terceiros.
Gostaria de saber se a seguinte forma é correta e pode ser usada.
A título de exemplo vou utilizar a seguinte situação.
- Recebimento do cliente “A”, no dia 05/09/200X com o cheque 123, no valor de R$500,00 pré-datado para 15/09/200X
- Pagamento do fornecedor “Y”, dia 10/09/200X, no valor de R$ 1300,00 com vencimento em 20/09/200X, sendo:
R$500,00 com o cheque 123 recebido do cliente “A”
R$800,00 com o cheque 999, próprio da empresa com vencimento para 20/09/200X.
Lançamento do recebimento do cliente
Dia 05/09/200X
D: Cheques a receber* (AC) – 500,00
C: Clientes (AC) – 500,00
Pagamento Do Fornecedor.
Dia 10/09/200X
D: Fornecedores (PC) – 1.300,00
C: Cheques a pagar* (PC) – 800,00
C: Cheques a receber* (AC) - 500,00

*Ou a Compensar
Se esta não for a melhor forma, qual seria, para contabilizar o pagamento de fornecedores com cheque pré-datados recebidos de terceiros?
Desde já agradeço a atenção.