Lançamento de Receita de Aluguel

Bom dia,

Faço a contabilidade de uma empresa que tem aluguel imóveis próprios.
A administradora manda mensalmente o o extrato do recebimento do valor onde constam alguns proventos e descontos.

Exemplo:

D - R$9.000,00 Aluguel
C - R$630,00 Taxa Administração
D - R$507,23 IPTU Sl. 81
D - R$507,23 IPTU Sl. 82
D - R$29,29 Dev. Impostos (4,65%)


Obs: É emitida uma NFS ref. a taxa de administração (R$ 630,00).

Alguém pode me ajudar a fazer esses respectivos lançamentos?

Agradeço a atenção.

Leonardo, boa tarde.

Eu classificaria esta operação da seguinte forma:

Pelo registro da receita de aluguel:

D Clientes 9.000,00
C Receita de Aluguel 9.000,00


Pelo registro do pagamento das cotas de condomínio (normalmente pagas antecipamente)

D Valores a receber
C Banco 507,23 IPTU Sl 81

D Valores a receber
C Banco 507,23 IPTU Sl 82

E, finalmente, pelo registro do recebimento do aluguel:


D Banco 9.413,75
D Despesas com serv. prestados 630,00
C PCC a recolher (29,29)
C Valores a receber (1.014,46)
C Clientes (9.000,00)

Abraço,
Antonio

Bom dia Antonio,

Muito obrigado pelo esclarecimento.

Mas nesse caso do reembolso do IPTU que a administradora faz, não posso lançar direto no banco, pois vai dar diferença na conciliação do banco, o extrato vai estar diferente, certo?

Como devo proceder?

Obrigado.
Grande abraço.

Att,
Leonardo Sikota.