Elisa Chaves
Iniciante DIVISÃO 5 , Auditor(a)ALGUEM ME AJUDA, POR FAVOR!
Boa tarde,
A industria que eu trabalho faz entrega das mercadorias através de frota própria.
Quando o motorista sai de viagem, o financeiro faz um adiantamento de viagens pra ele e quando o mesmo retorna e entrega a prestação de contas é feito um estorno no caixa e um novo lançamento é feito (como pagamento a vista) vinculado a despesas.
Fica assim:
Quando faz a antecipação do valor
D. Adiantamento de Viagens
C. Caixa
Quando recebe a prestação de contas
D. Caixa
C. Adiantamento de viagens (com um histórico de estorno!)
Quanto a despesa ocorrida:
D. Despesas com Viagens
C. Caixa
Esses lançamentos já estão sendo ajustados.
O problema agora é que, apos fazer o lançamento dessas despesas, as notas fiscais são enviadas para o setor contábil.
A contabilidade faz um lançamento chamado "entrada notas fiscais sem contas a pagar". (esse lançamento é feito devido a escrituração fiscal)
Esse lançamento movimenta as seguintes contas:
D. Simples Remessa (Ativo Não Circulante)
C. Simples Remessa (Passivo Não Circulante)
As minhas duvidas são quanto a escrituração fiscal dessas NFs.
Quem faz o lançamento da nota não se atenta ao cfop, portanto independente de qual seja, é usado o cfop de simples remessa.
Essas despesas não são dedutíveis?
Como ficaria a contabilização correta nesse caso?
Peço ajuda como desenhar o melhor processo dessas prestações de conta. Os erros são visíveis, mas quanto ao parâmetro legal, eu não tenho conhecimento pois não trabalho na área fiscal e não tenho auxilio do departamento.
Muito obrigada.
