CONTA BANCOS NO ATIVO ESTA com saldo CREDOR, QUAL PROCEDIMEN

Bom dia! No balanço uma conta contábil Banco está com saldo CREDOR na contabilidade, sabendo que a conta tem a natureza DEVEDORA, qual procedimento legal contábil diante deste caso. No extrato bancário o saldo fica devedor, mas lado da empresa o saldo fica credor, devido as compensações de cheque. Sei que já foi debatido aqui esse assunto, mas não consegui ver uma resposta definitiva que atenda as normas contábeis.

Bom dia Anderson.

O sr já chegou a verificar com seu chefe o que pode ter ocorrido?

Será que a empresa não trabalha com cheque especial?

Somente conferindo os lançamentos mesmo é que se pode ter uma ideia do ocorrido.

att

Amigo, está correto os lançamentos..

Acontece que:
Os cheques emitidos para pagamentos, são baixados, gerando um valor credor na conta, mas acontece que alguns cheques não são compensados por algum motivo e trabalhamos com aplicações financeira automática diária, sai o saldo na conta corrente, zerando-o e entra para conta aplicação e quando tem uma compensação a maior, vem o resgate.

Ex: saldo na conta BCO X - 500.000,00 DB

Cheque emitidos e baixados 400.000,00 CR lado da empresa, mas só houve compensação de 200.000,00 no banco.


300.00,00 o banco transfere para aplicação....ficando 200.00,00 na contabilidade de forma CREDORA, porque não foi compensado e diariamente o valor zera o seu saldo.
alguém pode esclarecer?