EFD - REINF - Glosas X Descontos

Bom Dia!

Prezados Colegas

Na empresa onde trabalho, possuímos alguns prestadores de serviços que tomamos serviços. Até hoje os fornecedores nos encaminham a nota e essa passa por vários setores, um desses trata de verificar se o que está sendo cobrado está de acordo com os serviços prestados. O exemplo prático é um fornecedor que nos emitiu uma nota no valor de R$ 88.550,22 com destaque de R$ 9.740,52 de INSS e R$ 2.213,76 de ISS, com um valor líquido de recebimento de R$ 76.595,94. Quando a nota passou pelo setor responsável pela contratação, eles verificaram que serviço (sob contrato) não foi prestado na integralidade e solicitaram descontar R$ 2.631,04, ficando a base R$ 85.919,18 o INSS 9.451,11. No meu entendimento isso não está certo, pois não esta em conformidade com o documento fiscal, minha sugestão é o fornecedor emitir uma nova nota fiscal com o valor correto, ou então esse desconto tratar apenas sobre o líquido sem afetar a base de calculo.

Qual a opinião e sugestão dos colegas?

Ola Fernando

Concordo plenamente com voce, deve ser tratado apenas como desconto financeiro, e os demais valores não sofrerão alteração.

Ou então cancelar a nota e emitir outra como sugerido por voce.