Reembolso de Despesas - Contabilização

Colegas, preciso de uma ajuda para fechar o Balanço do Ano.

Já orientamos o cliente o procedimento correto para o próximo ano, mas preciso contabilizar o 2018.

Ele tira uma nota de serviço para a empresa no valor R$1.000 (exemplo), entretanto quando ele presta este serviço em outra cidade a empresa deposita a ele R$1.500, sendo os R$500 reais dito como "Despesas de Viagens".

Como fazer essa contabilização para que fique da forma mais correta possível?

No Recebimento da Nota

Débito - Banco (Pois é transferência) R$1.500
Crédito - Cliente R$500
Crédito - ??? R$ 500

Onde e como lançar os outros R$500?

Erika Domingues,

Antes de definir a contabilização, uma pergunta: O que diz a legislação de ISS do seu cliente?

Pergunto isso pois existem municípios que legislaram em Lei Própria dizendo que o valor referente à reembolso de despesas é tipo como receita e deve ser passível de emissão de NFS-e e recolhimento de ISS.

At.,