Pago aluguel em duplicidade

Bom Dia

Meu cliente pagou dois alugueis dentro do mesmo mes.

como faço o DARF de I.R. sendo que ja fez o recolhimento de um DARF ??


Obrigado

Ola J. Ezio

Terá que efetuar o recolhimento desse aluguel com multa e juros, mesmo que seja antecipadamente.

Bom dia Ezio.

Siga as orientações que nosso grande amigo Daniel expôs.

So para complementar....o IR é calculado pelo montante que você paga no mês, ou seja se você paga um aluguel de 3000,00 em um determinado mês, a competência da guia tem que ser a do mês do pagamento e não o da provisão.

E baseado no exemplo acima se no dia 01/01 você pagou 3000,00 em em 31/01 você pagou mais 3000,00 na verdade você tem que pagar o IR sobre 6000,00.

Mais ou menos assim:

Provisao em 12/2018:

D - Aluguel
C - Aluguel a pagar
Vr - 3000,00

Em 01/01/2019

D - Aluguel a pagar
C - Caixa- 2500,00
C - IRRF(3208)-50,00 <--valor hipotetico

Em 31/01/2019

D - Pagamento Despesas Antecipadas (AC)
C - Caixa- 2500,00
C - IRRF(3208)-50,00 <--valor hipotetico

Provisão em 31/01/19

D - Aluguel
C - Aluguel a pagar
Vr - 3000,00

Compensação:

D - Aluguel a pagar
C - Pagamento Despesas Antecipadas (AC)
Vr. 3000,00

att