Lançamentos Contábeis

Boa tarde. Estou fechando a contabilidade de uma Entidade sem Fins Lucrativos. Eles promovem um evento anual para angariar fundos. Em 2017, ficou na conta caixa um cheque no valor de 10.000,00. Como iria ser pago logo, deixei na conta caixa. Não criei outra conta a receber no ativo circulante. Ocorre, que este cheque não foi pago em dinheiro, e sim em produtos de uso diário da Entidade. Como o valor é de 10.000,00, um valor alto, estou sem saber como acertar a conta caixa agora. Pois este valor ficou sobrando no caixa, mas na realidade não tem. Quem puder me ajudar, agradeço.

Angela,

Se os fatos ocorreram no mesmo período, você registra os bens e dá baixa no caixa. Assim:

D: Bens de uso diário (estoque ou despesa)
C: Caixa

Obrigada, Edmar.

Infelizmente não é no mesmo período. O valor ficou no caixa de 12/2017 e tenho que acertar agora para 12/2018, eu até pensei neste lançamento que você citou. acho que mesmo sendo períodos diferentes, só terei esta saída mesmo. Correto não vai ficar, mas erraram aceitando o pagamento desta forma também.