ERRO DCTF

Cometemos um erro ao pagar o IRPJ trimestral. Dividimos o mesmo em quotas, não nos atentamos que nenhuma quota poderia ser menor que
1.000,00. Esses DARF já foram pagos, o que devo fazer? Pois ao
transmitir a DCTF, a mesma não passou por ter quotas inferiores a 1.000,00.

Ana Costa

1)  atenção:  se utilizar do programa SICALC  para verificar qual seria o valor devido correto de cada darf   recolhido como se fosse em parcela.

exemplo:      

valor do debito:  2.700,00

parcela 1:     900,00    (  31/10)

parcela 2:   900,00 + selic  1%   = R$   909,00  

princ  900,00
multa  89,10  ( 9,9%)
juros  9,00   ( 1%)
total 998,10          10,9% de atualização no geral

parcela 3    900,00  + selic 1,49%  =  913,41

pric  900,00
multa 172,26  (19,14%)
juros:  13,41  ( 1.49%)
total  1085,67       20,63 de atualização

no segundo e terceiros darf'    fazer a proporção entre o que foi pago e o que seria devido

pago na segunda parcela 909,00     atualizacao correta:  10,90%

909,00 /    (100+10,90%) =     819,66
prova ->  819,66  +  89,34 (10,90%) =   909,00      -->   valor devido  pendente para essa parcela     89,34




pago na terceira  parcela 913,41     atualizacao correta:  20,63

913,41 /    (100+ 20,63) =    757,20
prova ->  757,20  +  156,21 =  913,41      -->   valor devido  pendente para essa parcela     156,21

valor pendente   89,34 + 156,21   =  245,55

2) verificar o valor "pendente" e recolher esse darf'

3 ) retificar a DCTF aonde foi informado que o pagamento seria em quotas , desmarcando a opção de pagamento em quotas

4)  informar os pagamentos efetuados dos respectivos darf's -  das 3 parcelas exatamente como foram pagas e o 4 darf da diferença

Márlus

Muito obrigada.