Empresa 3° Setor - Clube Recreativo

Boa tarde!
Como procedo em relação a contabilidade nos lançamentos em si. O clube recebe alguns dinheiros na portaria e as vezes pagam as contas com ele, mais na maioria das vezes eles depositam e realizam o pagamentos das despesas via Internet Banking.
Minhas dúvidas são:
1- Nesse período que vamos contabilizar Ref. 05/2019.
Entrou R$ 2.490,00 sendo que 570,20 foi usado pra pagamentos em especie na portaria e o restante de 1919,80 foi depositado.
Como faço esse lançamento inicial de abertura de saldos?
2- A contrapartida de saldo de caixa e banco deve ser em uma conta na Receita?
3- O livro caixa Ref. 04/2019 veio com um saldo de R$ 16.077,03 e o Extrato do banco é 20.212,41 - Só que segundo a Ger. da Empresa não possui dinheiro algum na portaria. O que fazer ?