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Renata Aragão
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar ContabilidadeBom dia, estou com um cliente do Simples Nacional onde ele vai emitir uma nota com o CFOP 5922, gostaria de saber se esse valor vai entrar para o meu faturamento agora ou somente quando ele entregar a mercadoria.
William
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal Renata Aragão bom dia.
Lançamento efetuado a título de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura, então deverá tributar encima da primeira NF-e emitida.
Renata Aragão
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidadeno caso vou emitir duas notas fiscais é?
William
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal Correto, agora se a mercadoria ainda não encontra-se em poder da empresa tributará na segunda nota.
https://blog.esimplesauditoria.com.br/cfop-5117-ou-5922-qual-deve-ser-tributado-no-simples-nacional/
Renata Aragão
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar ContabilidadeNão está no poder na empresa, então tributarei na segunda nota, então na primeira nota o CFOP será 5922 e na segunda?
William
Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal
Renata Aragão
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar ContabilidadeObrigada
Waldineia
Iniciante DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Boa tarde Renata,
O CFOP 5.922 é referente a nota fiscal de faturamento na operação de venda para entrega futura. os impostos federais (PIS e COFINS) deverão sera apurados por esta emissão do documento.
Contudo na emissão da segunda nota fiscal CFOP 5.117 (onde efetivamente ocorrerá a Circulação da mercadoria) deverá ser destacado o imposto do ICMS.
William
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